Согласно официальным данным ЕНПФ, по состоянию на 1 ноября фонд перевел уже порядка 3,4 млн долларов участникам программы «Национальный фонд – детям». Было исполнено 33 546 заявлений . Причём по целям и суммам относительный паритет: в целях улучшения жилищных условий исполнено 17 991 заявление на сумму чуть более 1,8 миллиона долларов США, а на оплату образования – 15 555 заявлений на сумму более 1,5 миллиона долларов США.
Показатели по выплатам целевых накоплений в рамках программы «Национальный фонд – детям» меняются ежемесячно. Статистика по начислению целевых требований будет обновляться ежегодно, поскольку самая характерная черта этой программы – естественная, в прямом смысле, прибыль владельцев счетов: средства начисляются каждый год всем несовершеннолетним.
Но есть две константы: в программе участвуют только граждане Казахстана с датой рождения, начиная с 1 января 2006 года; выплаты целевых накоплений осуществляются с наступлением 18-летия вкладчика.
Государственная инициатива и программа «Национальный фонд – детям» нашли широкое одобрение казахстанцев. Но поскольку проект реализуется лишь с начала 2024 года, остается ещё немало вопросов.
Почему ЕНПФ?
И первый из них – почему ЕНПФ стал оператором программы «Нацфонд – детям». Здесь в его пользу сошлось несколько ключевых факторов, в сумме присущих только ЕНПФ и определивших выбор. Во-первых, широкая инфраструктура и доступность, географическая всеохватность населения. Как физическая – через филиалы и представительства фонда, так и через удалённые формы доступа.
Во-вторых, надежность и доверие к ЕНПФ, обусловленные форматом учета средств. Налаженная и надёжная система мониторинга и отчетности, что гарантирует прозрачность и подотчетность, контроль за использованием целевых накоплений.
Немаловажен и раздельный учёт собственных средств фонда и активов клиентов, а также публичная подотчетность управления пенсионными активами Национальным банком, эффективное взаимодействие ЕНПФ с уполномоченными банками и другими организациями, апробированное при реализации других госпрограмм. Интеграция с различными государственными и финансовыми организациями, проверенная на других проектах, применяется и при реализации программы «Нацфонд – детям». Такой опыт упрощает администрирование, повышает эффективность работы всей системы. И, наконец, социальная миссия: ЕНПФ, как патронируемый государством фонд, ориентирован на социальные цели, что соответствует задачам программы «Нацфонд – детям».
Функции и задачи фонда
Для фонда это стандартная деятельность, алгоритмы которой прописаны, апробированы и признаны эффективными. В этой программе ЕНПФ ведёт учёт целевых требований на каждого ребёнка до 18 лет; открывает целевые накопительные счета для перечисления средств участникам, которым в текущем году исполнится 18 лет.
Фонд также осуществляет выплаты целевых накоплений получателю через уполномоченных операторов; ведёт учёт их возвратов; целевых накоплений; предоставляет информацию о сумме целевых требований и накоплений; в последующем будет переводить не использованные в течение 10 лет целевые накопления получателя на его добровольный пенсионный счёт.
Операторы
В настоящее время уполномоченными операторами программы по использованию целевых накоплений являются: на жилье – Жилищный строительный сберегательный банк «Отбасы банк», на образование – Отбасы банк и Народный банк Казахстана, заключившие соглашения с ЕНПФ.
Но, в соответствии с Постановлением Правительства РК от 18 января 2024 г., все банки второго уровня и Национальный оператор почты могут выступить уполномоченными операторами, осуществляющими открытие и ведение банковских счетов для зачисления целевых накоплений, перечисляемых ЕНПФ совершеннолетним участникам программы «Нацфонд – детям» в строго заявленных целях: улучшение жилищных условий и (или) оплата образования.
Контроль
Контроль за порядком ведения ЕНПФ учета целевых требований, целевых накоплений и целевых активов осуществляет уполномоченный орган – Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка.
Договоримся о терминах
Ключевые слова программы – целевые требования и целевые накопления. Целевые требования – это обязательства Правительства РК перед своими гражданами, не достигшими 18 лет. Они формируются ежегодно за счёт инвестдохода Нацфонда.
То есть, ежегодно 50% от усредненного за 18 лет инвестиционного дохода валютной части активов Национального фонда будет поровну распределяться на количество участников программы. Суммы, начисленные детям, будут по-прежнему инвестироваться в долларах США в составе активов Национального фонда и на них дополнительно будет начисляться инвестдоход.
Целевые накопления – деньги на целевом накопительном счёте получателя, достигшего восемнадцатилетнего возраста и имеющего право на получение целевых накоплений.
Как стать участником программы
ЕНПФ самостоятельно формирует электронный список участников целевых требований и целевых накоплений в информационной системе фонда на основании сведений, полученных из Государственной базы данных «Физические лица».
Многие казахстанцы уже знают, что никуда не надо бежать и регистрировать своих детей для участия в программе. Цифровизация решает этот вопрос автоматически благодаря Государственной базе данных, которая интегрирована со 118 информационными системами ведомств и госорганов страны.
Удостовериться в том, что ребёнок включен в программу, можно на сайте фонда kids.enpf.kz в разделе «Поиск участника». Нужно ввести ИИН ребёнка в соответствующей графе и нажать кнопку «Проверить». Эту операцию в начале года сделали миллионы родителей.
Если ребёнок не включен?
В этом случае вначале надо проверить корректность ввода ИИН. Если ИИН указан верно и ребёнок является гражданином РК, следует уточнить сведения о нём в базе данных «Физические лица». Для этого законному представителю необходимо обратиться в НАО ГК «Правительство для граждан» (ЦОН).
После корректировки данных ЕНПФ начислит ребёнку целевые требования и инвестиционный доход в феврале 2025 года в полном объёме с учетом пропущенного периода.
Напомним, что целевой накопительный счёт откроется только в год совершеннолетия ребёнка. А до 18-летия целевые требования и инвестиционный доход будут начисляться без права использования.
Регулярность и сумма начислений
Каждый раз в начале года, следующего за отчетным, детям будут начисляться средства с Национального фонда, включая инвестдоход. Но заранее рассчитать точную сумму целевых накоплений невозможно, так как она ежегодно будет меняться в зависимости от доходности Нацфонда и числа участников программы.
В соответствии с Законом «О правах ребёнка в РК» целевые накопления перечисляются из Нацфонда в ЕНПФ в долларах США. Учёт целевых требований и целевых накоплений в фонде также ведётся в долларах. В этой же валюте они зачисляются на банковские счета получателей, открываемые ими у уполномоченных операторов.
Выплаты целевых накоплений из Нацфонда не облагаются индивидуальным подоходным налогом, а ЕНПФ не взимает никакие комиссии за свои услуги.
Инвестиционный доход
Активы Национального фонда инвестируются на долгосрочной основе и результаты инвестирования зависят от ситуации на финансовых рынках. Поэтому для того, чтобы нивелировать возможное снижение инвестиционной доходности валютной части активов Нацфонда за отдельные периоды, она усредняется за восемнадцать лет, предшествующих отчетному году.
Права и условия
Основанием для отказа выплаты целевых накоплений в соответствии с пунктом 3 статьи 7-6 вышеупомянутого закона является прекращение гражданства Республики Казахстан участника либо получателя целевых накоплений.
То есть, в случае выхода из гражданства РК, до или после достижения 18 лет, участник программы утрачивает право на получение целевых накоплений. Если же участник программы выедет на ПМЖ за пределы республики, но при этом сохраняет за собой гражданство Казахстана, то право на целевые накопления за ним сохраняются.
С другой стороны, если ребёнок родился в другой стране, но получил гражданство Казахстана, то он становится новым участником программы. Но отсчет пойдет не с даты его рождения, а с даты фактического получения им гражданства Казахстана и в обозначенных законом пределах: с момента получения гражданства и до 18 лет.
Дети, получающие другие государственные пособия (например, по инвалидности, многодетные семьи), наравне со всеми участвуют в программе «Нацфонд – детям».
Защита целевых накоплений
На выплаты целевых накоплений из Национального фонда запрещается:
- наложение ареста или обращение взысканий на деньги, находящиеся на банковских счетах;
- приостановление расходных операций по денежным средствам, находящимся на банковских счетах;
- изъятие денег без согласия получателя накоплений;
- временное ограничение распоряжения деньгами, находящимися в банке.
- обложение индивидуальным подоходным налогом.
Наследование
В случае смерти либо вступления в силу решения суда об объявлении умершим участника целевых требований или получателя целевых накоплений его целевые накопления наследуются в порядке, установленном законодательством Казахстана. Это раздел 6 Гражданского кодекса РК (Особенная часть). В этом случае целевые накопления выплачиваются наследнику (наследникам) при предоставлении в ЕНПФ соответствующих документов.
По состоянию на 1 ноября 2024 года ЕНПФ исполнено 1 заявление на получение целевых накоплений по наследству.
Использование целевых накоплений
При достижении 18 лет получатель самостоятельно имеет право на использование накопленной суммы в целях улучшения жилищных условий и (или) для оплаты образования, направив на эти цели всю сумму или её часть.
Кроме того, эти средства могут стать дополнением к другим действующим программам. Таким как Государственная образовательная накопительная система, с помощью которой можно копить деньги на обучение. Эти накопления родителей вместе со средствами из программы «Нацфонд – детям» позволят оплатить обучение.
Если целевые средства предназначаются для улучшение жилищных условий, то они могут быть направлены на пополнение вклада в жилищные строительные сбережения в Отбасы банк или добавлены к средствам по различным ипотечным программам.
Если образование предполагается за рубежом, то конвертация денег не требуется. По остальным целям получатель конвертирует начисленные по программе доллары США в тенге по курсу на момент проведения перевода.
Переуступка выплат
Правила использования целевых накоплений в целях оплаты образования не предусматривают их переуступку другим членам семьи. Однако прямой запрет на использование выплат целевых накоплений для улучшения жилищных условий только самим получателем в законодательстве отсутствует.
Возврат
Возврат целевых накоплений в ЕНПФ происходит в случае расторжения договора об образовательном накопительном вкладе или договора образовательного накопительного страхования, а также если предоставлен неполный пакет необходимых документов на улучшение жилищных условий и (или) оплаты образования получателем целевых накоплений. Подача получателем целевых накоплений либо его законным представителем уполномоченному оператору заявления также является основанием для возврата в ЕНПФ всей суммы или части целевых накоплений.
В случае непредоставления получателем целевых накоплений или его законным представителем в течение 45 рабочих дней документов сумма выплаты, находящаяся у уполномоченного оператора, возвращается в ЕНПФ.
Если получатель не обратился за своими целевыми накоплениями в течение 10 лет со дня достижения им совершеннолетия, эти средства перечисляются фондом с его целевого накопительного счета на индивидуальный пенсионный счёт для учета добровольных пенсионных взносов в тенге. При этом накопления конвертируются с долларов США в тенге по официальному курсу валют, установленному НБ РК на день проведения перевода.
В любом случае, целевые средства программы «Нацфонд – детям» со временем станут стартовым взносом в решение первоочередных задач юных казахстанцев.
Алевтина ДОНСКИХ, фото freepik.com